Informationen zur Nachhaltigkeit
Der Offene Pensionsfonds PensPlan Profi, errichtet und verwaltet von der Euregio Plus SGR AG, bewirbt ökologische und soziale Merkmale gemäß Artikel 8 der Verordnung (EU) 2019/2088 über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor (Sustainable Finance Disclosure Regulation – SFDR).
Der Fonds bewirbt ökologische und soziale Merkmale gemäß Artikel 8 der Verordnung (EU) 2019/2088 (SFDR) und verfolgt kein nachhaltiges Investitionsziel im Sinne von Artikel 9 derselben Verordnung. Im Rahmen des Anlageprozesses werden jedoch Umwelt-, Sozial- und Governance-Faktoren (ESG-Faktoren) integriert, um Nachhaltigkeitsrisiken zu berücksichtigen und angemessen zu steuern.
Die Informationen zur Nachhaltigkeit der Offenen Pensionsfonds PensPlan Profi finden Sie im Anhang “"Informationen über die Nachhaltigkeit"“.
Ansatz für nachhaltiges Investieren
Die Umwelt- und Sozialkriterien werden durch die Auswahl vonAnlagen auf der Grundlage eines ESG-Anlageuniversums definiert, und zwar nach einer eigenen Methodik, für die Etica Sgr die international eingetragene Marke EticApproach® besitzt.
Das Anlageuniversum wird anhand folgender Kriterien aufgebaut:
- Ausschluss kontroverser Sektoren und Tätigkeiten (beispielsweise Waffen, Tabak, Glücksspiel, Kernenergie, Pestizide und Gentechnik);
- Ausschluss von Emittenten, die in kontroverse Verhaltensweisen oder Vorfälle verwickelt sind (wie Korruption, Umweltverstöße oder Verletzungen von Arbeitnehmerrechten);
- Ausschluss von Staaten, die bürgerliche, politische und grundlegende Freiheitsrechte verletzen.
Diese Filter werden durch einen Best-in-Class-Ansatz ergänzt, der innerhalb jedes Sektors jene Emittenten bevorzugt, die die besten ESG-Profile aufweisen.
Erfüllt ein Emittent die Kriterien des Anlageuniversums nicht mehr, wird das Engagement des Fonds gegenüber diesem Emittenten schrittweisereduziert und schließlich vollständig eliminiert.
Integration von Nachhaltigkeitsrisiken
Nachhaltigkeitsrisiken werden in die Anlageentscheidungen des Fonds integriert, indem die ESG-Analyse systematisch in den Bewertungsprozess der Emittenten einbezogen wird – gemeinsam mit wirtschaftlichen und finanziellen Aspekten.
Das ESG-Profil von Staaten und Unternehmen wird kontinuierlich überwacht und mindestens vierteljährlich aktualisiert, um mögliche Risiken oder Chancen im Zusammenhang mit Umwelt-, Sozial- oder Governance-Faktoren frühzeitig zu erkennen.
Bei indirekten Anlagen über OGAW/OGA wird die SFDR-Konformität der Zielfonds überwacht, wobei besonderes Augenmerk auf Produkte gelegt wird, die gemäß Artikel 8 oder 9 der SFDR-Verordnung klassifiziert sind.
Nachhaltigkeitsindikatoren
Die Einhaltung geförderter Umwelt- und Sozialmerkmale wird durch Nachhaltigkeitsindikatoren gemessen, die je nach Art der im Portfolio enthaltenen Finanzinstrumente differenziert werden.
Unternehmensanleihen
- durchschnittliches, gewichtetes ESG-Rating des Portfolios, das einem Mindestnachhaltigkeitsstandard entsprechen muss;
- Anwendung von Höchstgrenzen für das Engagement in Unternehmen mit Umsätzen aus kontroversen Geschäftstätigkeiten;
- weitere Ausschlusskriterien basieren auf Umwelt- und Sozialindikatoren. Dazu gehören Parameter zu Treibhausgasemissionen, zum CO₂-Fußabdruck, zum Engagement in biodiversitätsschädigende Aktivitäten sowie zur Einhaltung internationaler Standards in den Bereichen Menschenrechte und gute Unternehmensführung.
StaatlicheEmittenten
- Ausschluss von Ländern mit unzureichendem ESG-Rating;
- weitere Ausschlusskriterien auf Grundlage von Umwelt- und Sozialindikatoren, insbesondere in Bezug auf Treibhausgasemissionen und die Achtung der Menschenrechte.
OGAW/OGA
- Überwachung der SFDR-Klassifizierung der Zielfonds.
Wichtigste nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (PAI)
Der Fonds berücksichtigt die Wichtigsten Nachteiligen Auswirkungen (Principal Adverse Impacts – PAI) auf Nachhaltigkeitsfaktoren im Rahmen seines Managementprozesses.
Die PAI werden anhand von Umwelt- und Sozialindikatoren überwacht, die eine Bewertung der potenziell negativen Auswirkungen von Anlageentscheidungen ermöglichen, darunter beispielsweise:
- Intensität der Treibhausgasemissionen;
- CO₂-Fußabdruck;
- Engagement in Tätigkeiten mit negativen Auswirkungen auf die Biodiversität;
- Verstöße gegen die Prinzipien des United Nations Global Compact;
- Engagement im Zusammenhang mit kontroversen Waffen.
Der Fonds verfolgt kein spezifisches quantitatives Ziel zur Verringerung der PAI, nutzt diese Indikatoren jedoch als Instrument zur Überwachung und Steuerung von Nachhaltigkeitsrisiken.
Gute Governance – Praktiken
Der Fonds investiert ausschließlich in Emittenten, die gute Unternehmensführungspraktiken einhalten. Diese werden anhand von Indikatoren bewertet, die unter anderem folgende Aspekte betreffen:
- Corporate-Governance-Strukturen und Unabhängigkeit der Leitungsorgane;
- interne Kontroll- und Risikomanagementsysteme;
- Vergütungspolitik;
- Prävention von Korruption und wettbewerbswidrigen Praktiken;
- Management von Reputationsrisiken.
Transparenz und weitere Informationen
Weitere Informationen zur Nachhaltigkeitsstrategie des Fonds sowie zu den von der Euregio Plus SGR AG angewandten ESG-Richtlinien sind unter folgendem Link aufrufbar:
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